兩部委聯(lián)合發(fā)文。

財政部、證監(jiān)會12月27日修訂發(fā)布了《資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務備案辦法》（以下簡稱《備案辦法》），加強對資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務備案行為。

財政部、證監(jiān)會有關部門負責人表示，此次修訂堅持從嚴監(jiān)管。把緊備案入口、強化持續(xù)監(jiān)管、暢通備案出口，將備案要求貫穿證券評估業(yè)務監(jiān)管全過程，提升資產(chǎn)評估機構證券執(zhí)業(yè)能力。堅持問題導向。集中解決證券評估機構未備案執(zhí)業(yè)、超出勝任能力執(zhí)業(yè)等突出問題，強化備案嚴肅性，規(guī)范行業(yè)秩序，助力提升證券評估業(yè)務整體質(zhì)量。堅持協(xié)調(diào)貫通。完善財政部與證監(jiān)會備案聯(lián)合監(jiān)管機制，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會自律管理作用，合理利用核驗、公告等管理手段，進一步發(fā)揮行業(yè)監(jiān)管與市場監(jiān)管、行政監(jiān)管與自律監(jiān)管的協(xié)同性。

具體來看，《備案辦法》共五章二十一條，包括總則，備案要求、材料和方式，備案核驗、公告和注銷，法律責任，附則。

主要修改內(nèi)容包括五個方面：

一是明確備案管理要求。從內(nèi)部管理、質(zhì)量控制、執(zhí)業(yè)人員、職業(yè)風險基金或職業(yè)責任保險、誠信記錄等方面明確備案要求，突出機構內(nèi)部管理規(guī)范、質(zhì)量管理健全等證券執(zhí)業(yè)基本要求。增加首次備案現(xiàn)場核驗安排，加強入口管理。

二是明確備案范圍和未備案執(zhí)業(yè)限制。結合資本市場監(jiān)管實踐和市場主要關切，將備案業(yè)務范圍調(diào)整為發(fā)行上市、信息披露等相關的資產(chǎn)評估報告，范圍界定更加清晰，便于市場理解。將備案時點提前到承接業(yè)務前，明確證券服務業(yè)務活動中使用的資產(chǎn)評估報告由符合備案規(guī)定的資產(chǎn)評估機構出具，提升未備案機構執(zhí)業(yè)限制針對性。

三是加強持續(xù)備案監(jiān)管。增強持續(xù)備案要求，優(yōu)化重大事項備案和年度備案有關規(guī)定，加強對機構證券執(zhí)業(yè)情況的持續(xù)關注，督促問題機構持續(xù)整改等。

四是健全備案退出機制。明確依法終止營業(yè)、自行申請注銷證券備案、虛假騙取備案等退出情形，完善證券評估機構“有進有出”機制，推動形成市場化篩選及科學管理格局。

五是建立整改公告機制。對于未能滿足備案要求的資產(chǎn)評估機構，要求其在6個月內(nèi)完成整改并報送整改報告。未整改或整改不到位的，財政部和中國證監(jiān)會向社會公告，持續(xù)關注相關機構整改進展并實施重點監(jiān)管。

此外，對于新老辦法銜接，《備案辦法》對于已備案證券評估機構作出一年的過渡期安排。

資產(chǎn)評估機構為證券發(fā)行、上市、掛牌、交易及其他相關活動提供資產(chǎn)評估專業(yè)服務，為上市公司等主體提供獨立、客觀、公正的價值信息，是服務資本市場公平交易、公開披露的重要力量。財政部、證監(jiān)會2020年聯(lián)合印發(fā)《資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務備案辦法》（以下簡稱“原《辦法》”），明確資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務應向財政部和證監(jiān)會備案，接受雙方監(jiān)管。

記者了解到，實施備案制管理后，證券評估機構數(shù)量迅速增長，規(guī)模不斷擴大，截至目前，共有證券評估機構279家，較2020年備案制改革前的69家增長了304%。

“隨著證券評估機構數(shù)量成倍增長，市場競爭日趨激烈，原《辦法》在提升資產(chǎn)評估服務質(zhì)量、推動資本市場健康有序發(fā)展中暴露出一些不足?！鄙鲜鲐撠熑酥赋?，如備案管理要求不夠明確、未備案執(zhí)業(yè)限制針對性不強、證券服務業(yè)務范圍較為原則，難以滿足資本市場防風險、強監(jiān)管、促高質(zhì)量發(fā)展的需要，此次修訂就是要把緊備案入口、堅持從嚴監(jiān)管，提升證券評估機構服務資本市場質(zhì)量和水平，提升資產(chǎn)評估監(jiān)管質(zhì)效，推動行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

財政部、證監(jiān)會有關部門負責人指出，將抓好《備案辦法》落實，穩(wěn)妥有序推進資產(chǎn)評估機構從事證券服務業(yè)務備案工作。加大宣傳力度，通過多種方式積極宣傳、組織培訓、答復提問，做好政策解讀，促進理解執(zhí)行。強化備案輔導，加強對備案申請機構和已備案機構的輔導，督促指導有關資產(chǎn)評估機構按照文件要求，逐步穩(wěn)妥完成過渡。健全工作機制，優(yōu)化完善行政監(jiān)管與自律監(jiān)管有機結合，有序開展備案相關的核驗、公告等管理工作。

校對：王朝全